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Epargne salariale et assurance-vie (2)
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Loin de s’opposer, assurance vie et épargne salariale gagnent à être associés. Vous pourrez ainsi tirer parti au maximum de leurs avantages et poursuivre plusieurs objectifs d’épargne à la fois. |
Répartir votre épargne entre un plan d’épargne salariale (PEE - Plan d’Epargne Entreprise – ou PERCO – Plan d’Epargne pour la Retraite COllectif) et un contrat d’assurance vie vous permet d’accéder à une très large palette de supports de placement différents. Vous pouvez ainsi investir à la fois sur les fonds éligibles à l’assurance vie et sur ceux disponibles dans le cadre de votre plan d’épargne salariale.
Associer épargne salariale et assurance vie vous donne la possibilité de combiner des stratégies d’investissement différentes.
Exemple : vous épargnez depuis bientôt 8 ans sur un contrat d’assurance vie dont vous souhaitez récupérer le capital prochainement.
En parallèle, vous commencez à effectuer des versements sur un PERCO pour préparer votre départ en retraite dans une quinzaine d’années.
Vous pouvez opter : |
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pour une stratégie prudente sur votre contrat d’assurance vie (fonds monétaires, obligataires…). Il ne vous reste plus que quelques mois à attendre pour récupérer votre capital en bénéficiant de l’avantage fiscal maximal accordé au bout de 8 ans de détention, |
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pour une stratégie plus dynamique sur votre PERCO. Votre horizon de placement de près de 15 ans vous permet d’investir une partie de votre capital sur des fonds aux performances potentielles plus élevées (fonds en actions), sans prendre trop de risque. Le risque diminue en effet avec la durée de placement. A l’approche de la retraite, vous pourrez sécuriser votre épargne en augmentant la part de votre portefeuille placée sur des fonds monétaires. |
| L’avantage procuré par l’épargne salariale est immédiat : l’intéressement, la participation et l’abondement versés dans un PEE ou un PERCO sont exonérés d’impôt sur le revenu (hors prélèvements sociaux) 1. |
L’assurance vie quant à elle est particulièrement avantageuse en matière de succession. Les sommes épargnées après le 13/10/1998 et avant vos 70 ans sont exonérées de droits de succession dans la limite de 152 500 € par bénéficiaire (tous contrats d'assurance vie confondus).
Bien répartir votre épargne entre PEE ou PERCO et assurance vie vous permet donc de bénéficier dès aujourd’hui des meilleures conditions fiscales pour vos revenus et d’assurer à vos proches des conditions de transmission optimales le moment venu. |
PEE, PERCO et assurance vie sont des produits d’épargne conçus et optimisés pour des objectifs précis : épargne à moyen terme pour le PEE, retraite pour le PERCO, succession pour l’assurance vie. Les détourner de leur usage n’est généralement pas avantageux.
La meilleure stratégie à adopter si vous avez plusieurs objectifs d’épargne est de combiner PEE et/ou PERCO et assurance vie, et de répartir vos versements selon vos priorités et vos possibilités.
Assurez-vous également que le plan d’épargne salariale et le contrat d’assurance vie sur lesquels vous épargnez proposent les supports de placements adaptés à votre horizon d’investissement : |
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pour une durée de placement longue (ex. : préparation de la retraite), préférez les fonds en actions aux fonds en euros ou aux fonds monétaires. Leurs performances potentielles sont plus élevées et ils présentent peu de risques à long terme, |
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pour un placement à court terme, sécurisez votre portefeuille en souscrivant en majorité des fonds monétaires ou obligataires. |
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Retraite et succession : PERCO et assurance vie |
Le PERCO vous fait bénéficier de l’abondement de votre employeur (versement complémentaire). Ce versement est exonéré d’impôt, tout comme l’intéressement et la participation placés sur le PERCO.
L’assurance vie quant à elle est très avantageuse en termes de transmission (voir plus haut) |
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Achat d’une voiture et succession : PEE et assurance vie |
| Le PEE vous permet de profiter de l’abondement de votre employeur et des mêmes avantages fiscaux que le PERCO. De plus, 5 années d’épargne suffisent pour que vous puissiez disposer librement de votre capital. |
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Acquisition de la résidence principale et succession : PEE ou PERCO et assurance vie |
| L’acquisition de la résidence principale est un cas de déblocage anticipé du PEE et du PERCO. Vous pouvez ainsi récupérer la totalité de votre capital avant l’échéance, sans aucune pénalité fiscale, pour réaliser votre projet immobilier. |
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Retraite et projet à plus court terme : PERCO et PEE |
| Si votre entreprise vous propose à la fois un PEE et un PERCO, n’hésitez pas à combiner ces 2 dispositifs. Vous pourrez bénéficier d’un abondement maximal de la part de votre employeur et préparer de front tous vos projets. |
| 1 L’intéressement, la participation et l’abondement sont soumis à la CSG (Contribution Sociale Généralisée) et à la CRDS (Contribution au Remboursement de la Dette Sociale) à un taux de 8 % sur 97 % de la somme versée. |
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